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摘要

近期，世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等金融機構(gòu)連續(xù)對多家中國公司進行了制裁。根據(jù)世界銀行官方網(wǎng)站公示的信息，截至2019年6月30日，已有804家中國企業(yè)和個人被列入世界銀行的“禁令黑名單”，其中僅2019年上半年，就有711家中國企業(yè)和個人進入“禁令黑名單”。1中國企業(yè)遭受制裁的原因主要集中在招投標(biāo)程序中為贏得項目而進行虛假陳述等行為，也有少量案件涉及中國企業(yè)在項目實施階段存在違規(guī)行為，例如，為盡早從業(yè)主處取得工程付款而偽造部分工作已竣工且達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的證明文件，或向業(yè)主提供偽造的履約保函等等。被列入“禁令黑名單”意味著這些實體在一定期限內(nèi)不得參與任何由世界銀行，甚至?xí)绊懫渌噙吔鹑跈C構(gòu)（包括亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行、歐洲投資銀行、美洲開發(fā)銀行及國際貨幣基金組織）提供融資或資金支持的項目，并且名譽受損造成的負(fù)面影響可能更大更深遠(yuǎn)。

隨著“一帶一路”倡議持續(xù)深入推進，越來越多的中國企業(yè)“走出去”，承攬海外工程的機會越來越多，中國企業(yè)應(yīng)加強自身合規(guī)體系建設(shè)，從根本上防控合規(guī)風(fēng)險，以避免遭受巨大的經(jīng)濟和聲譽損失。

一、世界銀行制裁體系介紹

世界銀行制裁體系

世界銀行的制裁體系是世界銀行對參與世界銀行資助項目、從事相應(yīng)制裁行為的實體和個人進行制裁安排的統(tǒng)稱，是一種正式行政程序，旨在保護世界銀行托管的資金。

制裁主體

參與世界銀行項目的公司以及其代理人都會受制于這套制裁體系。具體包括以下七類：

世界銀行資助合同的投標(biāo)人
直接采購合同和世界銀行資助合同的供應(yīng)商
承包商及其代理人
分包商
顧問和子顧問
服務(wù)提供商
貸款收益的任何接受者及其代表

需要指出的是，世行制裁的范圍通常不僅限于合同中涉及的實體，還可以對被調(diào)查人控制的所有實體施加制裁，且參與違法行為的個人（包括經(jīng)理和董事）也可能受到制裁。為了避免逃避責(zé)任，制裁也將適用于被調(diào)查人的繼承人和受讓人。

可制裁行為

世界銀行認(rèn)定以下五種行為是“可制裁行為”：

腐敗	直接地或間接地提供、給予、收受或索要任何財務(wù)，從而不適當(dāng)?shù)赜绊懥硪环降男袨椋?/td>
欺詐	為了獲得經(jīng)濟利益或者其他利益或者逃避某種合同義務(wù)，有意地或不計后果地誤導(dǎo)或企圖誤導(dǎo)一方的包括歪曲事實在內(nèi)的任何行為或隱瞞；
串通	為了達(dá)到不當(dāng)目的，包括為了不適當(dāng)?shù)赜绊懥硪环降男袨?，由雙方或多方有目的設(shè)計的一種安排；
脅迫	直接地或間接地傷害或者破壞、或威脅將傷害或者破壞任何一方或其財產(chǎn)以不適當(dāng)?shù)赜绊懺摲降男袨?；?/p>
妨害	故意破壞、偽造、修改或隱瞞調(diào)查所需的證據(jù)或向調(diào)查人員提供虛假材料，以便嚴(yán)重妨礙世行對被指控的腐敗、欺詐、脅迫或串通行為進行調(diào)查，和/或威脅、騷擾或脅迫任何一方，使其不得透露與調(diào)查相關(guān)的所知信息或不得參與調(diào)查，或企圖嚴(yán)重妨礙世界銀行進行調(diào)查和行使世界銀行審計權(quán)利的行為。

制裁程序

世界銀行在決定被控方是否將受到制裁以及將實施何種制裁之前，會向被控方提供兩級審核程序。首先由世界銀行廉政局（INT）負(fù)責(zé)調(diào)查，由資格暫停與取消辦公室（OSD）的資格暫停與取消主管（SDO）對制裁案件進行初步審核并將向被指控參與制裁行為的調(diào)查對象發(fā)出“制裁審理通知”。如果調(diào)查對象對指控或建議的制裁措施提出異議，則案件交由世界銀行制裁委員會處理后對案件做出最終的裁定。

在制裁委員會發(fā)布最終的裁定之前，調(diào)查對象可以廉政局進行談判以達(dá)成和解。在和解協(xié)議執(zhí)行過程中，協(xié)議簽署方必須嚴(yán)格遵守約定進行自查自糾，未來項目投標(biāo)或執(zhí)行過程中不能再出現(xiàn)違規(guī)行為。制定、完善并實施符合世行要求的廉政合規(guī)計劃是終止制裁、或有條件地免于制裁、或者提前終止制裁的主要條件。這就要求公司建立與完善內(nèi)部的合規(guī)體系與工作流程，包括但不限于反欺詐合規(guī)政策和程序，反腐敗和反賄賂的政策和程序，針對代理、中介等第三方的盡職調(diào)查程序，相應(yīng)的合規(guī)制度體系、組織機構(gòu)、人員配置、工作程序、培訓(xùn)宣傳、監(jiān)督檢查等內(nèi)容，以及定期向世界銀行合規(guī)辦公室報告工作進展情況，接受其評估與持續(xù)的監(jiān)督等。只有在滿足合規(guī)辦公室的審查要求后，被制裁單位或個人才能解除制裁或者免于制裁。

制裁措施

世界銀行的制裁體系設(shè)定了以下制裁措施：

取消資格，即被調(diào)查人被禁止在指定的時間內(nèi)或永久被禁止參與世行資助的合同；
附解除條件的取消資格，即被制裁人被取消資格的時限屆滿后，必須滿足某些條件才能有效解除制裁；
附條件的不取消資格，即被制裁人必須在規(guī)定的時間范圍內(nèi)遵守某些條件，否則將被取消資格；
譴責(zé)信；及
恢復(fù)原狀/經(jīng)濟補償，即被制裁方被要求支付賠償金或采取一些補救措施，補救由于其違法行為而造成的損害。

根據(jù)世界銀行公示信息，對違法行為的一個“基本制裁”是附解除條件的取消資格。公司建立與完善內(nèi)部完整的合規(guī)體系與工作流程是達(dá)到制裁解除條件的根本。

附帶后果

世界銀行制裁可能會產(chǎn)生廣泛的附帶后果，并對被調(diào)查人的其他業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。比如，世界銀行超過一年的取消資格條款，會引發(fā)其他一些國際金融機構(gòu)，包括亞洲開發(fā)銀行、美洲開發(fā)銀行、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行和非洲開發(fā)銀行的自動取消資格措施，從而受到聯(lián)合制裁。即使某機構(gòu)不是上述聯(lián)合取消資格協(xié)議的當(dāng)事方，他們也可以根據(jù)世界銀行制裁來取消或否認(rèn)被調(diào)查人的資格。由于制裁結(jié)果都會被公布在世界銀行的“禁令黑名單”上，這可能會成為企業(yè)與個人開展業(yè)務(wù)的障礙。

二、企業(yè)合規(guī)體系的建設(shè)

如前所述，企業(yè)建立完善的內(nèi)部合規(guī)體系是達(dá)到制裁解除條件或者免于制裁的重要條件。更重要的是，企業(yè)建立全面合規(guī)體系可以幫助其防控合規(guī)風(fēng)險，避免遭受巨大的經(jīng)濟和聲譽損失，實現(xiàn)健康穩(wěn)健發(fā)展?！妒澜玢y行誠信合規(guī)指南》和《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》可以作為搭建健全合規(guī)體系的重要參考。

《世界銀行誠信合規(guī)指南》（以下簡稱《合規(guī)指南》）共有11項原則，包括禁止不當(dāng)行為、責(zé)任、計劃的啟動/風(fēng)險評估和審查、內(nèi)部政策、關(guān)于業(yè)務(wù)伙伴的政策、內(nèi)部控制、培訓(xùn)和宣傳、激勵措施、報告、對不當(dāng)行為的補救及共同行動?！逗弦?guī)指南》總結(jié)了被許多機構(gòu)和組織認(rèn)為是良好治理和反欺詐與腐敗的良好實踐的標(biāo)準(zhǔn)、原則，并隨著國際合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)展而不斷更新。

2018年12月26日國家發(fā)展改革委、外交部、商務(wù)部、人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯(lián)共同制定發(fā)布了《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》（以下簡稱《合規(guī)指引》），為中國企業(yè)境外經(jīng)營的合規(guī)管理提供了普適性的指導(dǎo)意見。

《合規(guī)指南》及《合規(guī)指引》明確了企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的基本內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模等實際情況，對照《合規(guī)指南》及《合規(guī)指引》從下列重點方面構(gòu)建或完善自身的境外經(jīng)營合規(guī)管理體系：

全面識別合規(guī)要求
健全合規(guī)管理架構(gòu)
制定合規(guī)管理制度
完善合規(guī)運行機制，防范應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險
持續(xù)改進合規(guī)管理體系
重視合規(guī)文化建設(shè)

三、轉(zhuǎn)創(chuàng)如何協(xié)助企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)

轉(zhuǎn)創(chuàng)咨詢的專業(yè)團隊擁有豐富的合規(guī)管理、反欺詐、反舞弊、反腐敗/賄賂等項目經(jīng)驗，又深諳中國企業(yè)“走出去”所潛在面臨的海外經(jīng)營合規(guī)風(fēng)險。根據(jù)企業(yè)在不同階段面對的主要合規(guī)管理挑戰(zhàn)，轉(zhuǎn)創(chuàng)咨詢團隊能夠提供獨特的經(jīng)驗和定制化服務(wù)，助力企業(yè)達(dá)到境外經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)的目標(biāo)。

合規(guī)管理服務(wù)	反舞弊與調(diào)查
? 合規(guī)政策與流程	? 舞弊和不當(dāng)行為調(diào)查
? 合規(guī)風(fēng)險評估	? 反賄賂和腐敗
? 合規(guī)培訓(xùn)	? 第三方管理
? 合規(guī)熱線	? 電子取證??
? 合規(guī)監(jiān)管信息推送	? 數(shù)據(jù)分析

摘要

一、世界銀行制裁體系介紹

二、企業(yè)合規(guī)體系的建設(shè)

三、轉(zhuǎn)創(chuàng)如何協(xié)助企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)

二、企業(yè)合規(guī)體系的建設(shè)

三、轉(zhuǎn)創(chuàng)如何協(xié)助企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)